关于宿州市2024年预算执行情况和2025年预算草案的报告（摘要）

市财政局

一、落实市六届人大三次会议预算决议情况

（一）落实积极的财政政策，服务经济社会发展

落实减税降费政策。落实研发费用加计扣除、先进制造业增值税加计抵减等国家减税政策，全年在支持科技创新和制造业发展上减税降费及退税超10亿元，政策红利精准快速直达经营主体，减轻经营主体负担。

用好财政增量政策。积极争取新增债券51.26亿元、支持92个项目建设。争取超长期特别国债11.37亿元。争取中央预算内投资8.92亿元、支持24个项目建设。

加强财政资源统筹。2024年，全市国有资源(资产)有偿使用收入完成50.15亿元，占一般公共预算收入的30.9%。持续盘活存量资金，清理结转资金，增强财政保障能力。

有效保障重点支出。2024年，全市一般公共预算支出489.81亿元，其中教育支出104.75亿元、同比增长1.6%，农林水支出79.76亿元、同比增长1.0%。

（二）加强财政预算管理，提高资金使用质效

持续深化零基预算改革。2024年预算打破支出固化格局，取消原有支出基数，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。

坚持习惯过紧日子。严格控制一般性支出，2024年市本级一般公共预算“三公”经费预算同口径下降4.8%。严控非重点非刚性支出，市本级部门专项业务费、公用经费分别压减10%和20%。

深化预算绩效管理。实施18个项目财政重点绩效评价，做到评价结果与预算安排实质性挂钩。

（三）强化财会监督，严肃财经纪律

扎实开展财会监督。开展2024年度财会监督专项行动，在全面自查基础上，选取部分县区园区开展复查，并跟踪推动问题整改。

强化监管协同配合。充分利用审计监督成果，进一步完善政策、推动工作执行、提高资金绩效。

（四）常态长效防风险，守牢财政安全底线

筑牢兜实基层“三保”底线。建立财政运行风险防范机制，明确按照“县级为主、市级帮扶（兜底）”原则，分级落实“三保”保障责任。

抓实化解地方政府债务风险。坚持全市新增政府债券发行与本级财力增速相匹配，在支持高质量发展中确保财政可持续和地方政府债务风险可控。

二、2024年预算执行情况

（一）2024年预算收支情况

1、一般公共预算收支情况。全市一般公共预算收入完成162.48亿元，为年度预算的100.0%，增长0.4%。加上上级补助收入等369.32亿元，收入总量为531.80亿元。全市一般公共预算支出完成489.81亿元，为年度预算的104.4%，下降2.4%。加上一般债务还本支出等29.95亿元，支出总量为519.76亿元。收支相抵，结转下年12.04亿元。

市级（包括市本级和经济技术开发区、宿马现代产业园区、高新技术开发区，下同）一般公共预算收入56.45亿元，为年度预算的100.8%，增长7.4%。加上上级补助收入等115.52亿元，收入总量为171.97亿元。市级一般公共预算支出138.8亿元，为年度预算的95.8%。加上补助下级支付等23.49亿元，支出总量为162.29亿元。收支相抵，结转下年9.68亿元。

市本级一般公共预算收入24.13亿元，为年度预算的107.7%，增长18.0%。加上上级补助收入等109.92亿元，收入总量为134.05亿元。市级一般公共预算支出104.99亿元，为年度预算的96.9%。加上补助下级支付等19.64亿元，支出总量为124.63亿元。收支相抵，结转下年9.42亿元。

市本级预算稳定调节基金，2024年初调入一般公共预算后余额为26482万元，当年动用预算稳定调节基金26482万元，当年安排预算稳定调节基金34000万元，2024年末预算稳定调节余额34000万元。

2、政府性基金预算收支情况。全市政府性基金预算收入完成80.64亿元，为年度预算的88.4%。加上债务转贷收入等167.32亿元，收入总量为303.74亿元。全市政府性基金预算支出140.16亿元，为年度预算的99.8%。加上专项债务还本支出等158.58亿元，支出总量为298.74亿元。收支相抵，结转下年5.00亿元。

市级政府性基金预算收入24.34亿元，为年度预算的92.0%。加上债务转贷收入等78.58亿元，收入总量为102.92亿元。市级政府性基金预算支出35.14亿元，为年度预算的102.7%。加上专项债务还本支出等66.83亿元，支出总量为101.97亿元。收支相抵，结转下年0.95亿元。

市本级政府性基金预算收入24.24亿元，为年度预算的91.6%。加上债务转贷收入等49.78亿元，收入总量为74.02亿元。市本级政府性基金预算支出25.73亿元，为年度预算的105.5%。加上债务还本支出47.91等亿元，支出总量为73.64亿元。收支相抵，结转下年0.38亿元。

3、国有资本经营预算收支情况。全市国有资本经营预算收入完成3.4亿元，为年度预算的97.8%。加上上级补助收入等0.13亿元，收入总量为3.53亿元。全市国有资本经营预算支出0.96亿元，为年度预算的74.5%。加上调出资金等2.52亿元，支出总量为3.48亿元。收支相抵，结转下年0.05亿元。

市级国有资本经营预算收入2.51亿元，为年度预算的91.6%。加上上级补助收入等0.1亿元，收入总量2.61亿元。市级国有资本经营预算支出0.92亿元，为年度预算的80.4%。加上调出资金等1.69亿元，支出总量2.61亿元。收支相抵，结转下年0.03亿元。

市本级国有资本经营预算收入2.51亿元，为年度预算的105.9%。加上上级补助收入等0.1亿元，收入总量2.61亿元。市本级国有资本经营预算支出0.92亿元，为年度预算的104.0%。加上调出资金等1.66亿元，支出总量2.58亿元。收支相抵，结转下年0.03亿元。

4、社会保险基金预算收支情况。全市社会保险基金预算收入204.16亿元，为年度预算的89.4%。加上上年结转收入168.39亿元，收入总量为372.55亿元。全市社会保险基金预算支出156.77亿元，为年度预算的93.7%。加上上解支出34.55亿元，支出总量为191.32亿元。收支相抵，年末滚存结余181.23亿元。

市级社会保险基金预算收入178.03亿元，为年度预算的92.1%。加上上年结转收入89.45亿元，收入总量为267.48亿元。市级社会保险基金预算支出137.28亿元，为年度预算的93.7%。加上上解支出34.55亿元，支出总量为171.83亿元。收支相抵，年末滚存结余95.65亿元。

（二）地方政府债务情况

1、地方政府债务限额余额情况。2024年全市地方政府债务限额1005.95亿元，新增债务限额136亿元。2024年全市地方政府债务余额980.51亿元，控制在省批准的限额以内。

市本级（含园区）政府债务限额377.76亿元，新增债务限额36.13亿元。2024年市本级（含园区）政府债务余额355.38亿元。

2、地方政府债券发行情况。2024年全市发行地方政府债券223.8亿元，其中新增债券74.61亿元、再融资债券149.19亿元。市级发行地方政府债券67.34亿元，其中新增债券15.91亿元、再融资债券51.43亿元。市本级发行地方政府债券38.97亿元，其中新增债券13.1亿元、再融资债券25.87亿元。

3、地方政府债务还本付息情况。2024年各级财政积极通过财政预算、发行再融资债券偿还到期法定债务本息，坚决维护地方政府信誉。

（三）2024年主要财税政策落实和重点财政工作情况

落实积极的财政政策。一是支持实体经济发展。市本级安排实体经济发展专项资金3亿元。二是充分发挥再担保作用。2024年全市新增再担保业务94.18亿元、科技担保业务14.29亿元、农业担保业务35.52亿元，惠及市场主体1.21万户。三是激发消费潜能。加力推动消费品“以旧换新”，补贴资金2.29亿元，带动消费约16亿元。

提升民生保障水平。一是落实就业优先战略。拨付资金1.71亿元支持重点群体就业创业，审核新发创业担保贷款8.32亿元，支持1.02万人创业。二是促进社会事业优质均衡发展。2024年全市一般公共预算教育支出104.75亿元，卫生健康支出59.28亿元。三是兜牢基本民生底线。提高城乡居民基本养老保险基础养老金标准、集中供养和散居孤儿基本生活保障标准等，有力保障了困难群众基本生活。

强化财政支农投入。一是着力保障粮食安全。全市积极争取省级以上农田建设补助资金7.99亿元，及时发放年度耕地地力保护补贴6.92亿元，落实农机购置补贴2.45亿元，全市拨付种植业、养殖业政策性农保财政补贴资金2.46亿元。二是着力推动乡村振兴。全市安排财政衔接资金19.06亿元。

巩固零基预算改革成果。一是推进跨部门政策项目整合。清理整合政府奖补政策，对超期限、超标准及效益不高的支出政策。二是优化资金投入和使用方式。采用“基金+资金”的方式，充分发挥财政资金引导撬动作用。

防范化解债务风险。一是完善地方债务管理制度。在全省率先出台《宿州市债务风险监测预警机制暂行办法》等。二是持续开展地方全口径债务常态化监测。常态化监测全市1526家行政事业单位、融资平台公司、国有企业等债务情况。三是积极争取债务限额化解存量债务。

三、2025年预算草案

（一）2025年预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神及中央经济工作会议精神，紧紧围绕党委政府中心工作，坚持以政领财、以财辅政，进一步巩固零基预算改革成果，加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，增强重大战略任务财力保障；坚决落实党政机关坚持过紧日子要求，严控一般性支出；强化预算绩效管理，提高财政资源配置使用效率；统筹发展和安全、当前和长远，防范化解地方政府债务风险，确保财政运行平稳可持续；加强新时代财会监督，严肃财经纪律，硬化预算约束。

（二）2025年主要收支政策

一是加大财政支出强度。2025年市本级财政加大财政支出强度，优化财政支出结构，更加注重惠民生、促消费、增后劲。

二是加强重点领域保障。2025年预算严格按照“保基本民生、保工资、保运转”支出、地方政府债券还本付息支出、年度重点保障事项清单确定的支出、部门一般事业发展支出和其他支出顺序安排预算。

三是优化财政支持方式。统筹好有效市场和有为政府的关系，产业扶持项目严格控制竞争性领域财政投入，减少直接补助、无偿补助等扶持方式，更多采取政府引导基金、融资贴息等市场化方式支持。

四是严守财政风险底线。始终将基层“三保”摆在财政工作的最优先位置，足额编制“三保”支出预算，优先使用稳定可靠的经常性财力保障，执行中库款优先保障“三保”支出需求，兜牢基层“三保”底线。

（三）2025年预算收入预计和支出安排

1、一般公共预算收入预计和支出安排。市级（包括市本级和经济技术开发区、宿马现代产业园区、高新技术开发区，下同）一般公共预算收入54.5亿元，加上上级补助收入等95.26亿元，收入总量149.76亿元。市级一般公共预算支出总量149.76亿元。收支平衡。市本级一般公共预算收入22.4亿元，加上上级补助收入等94.93亿元，收入总量117.33亿元。市本级一般公共预算支出117.33亿元。收支平衡。

2、政府性基金预算收入预计和支出安排。市级政府性基金预算收入73.03亿元，加上上级补助收入等2.06亿元，收入总量为75.09亿元。支出相应安排75.09亿元。收支平衡。市本级政府性基金预算收入73.03亿元，加上上级补助收入等0.68亿元，收入总量为73.71亿元。支出相应安排73.71亿元。收支平衡。

3、国有资本经营预算收入预计和支出安排。市级国有资本经营预算收入2.88亿元，加上上级补助收入等0.12亿元，收入总量为3亿元。支出相应安排3亿元。收支平衡。市本级国有资本经营预算收入2.5亿元，加上上级补助收入等0.12亿元，收入总量为2.62亿元。支出相应安排2.62亿元。收支平衡。

4、社会保险基金预算收入预计和支出安排。市级社会保险基金预算收入202.93亿元，加上上年结转收入94.75亿元，收入总量为297.68亿元。市级社会保险基金预算支出195.24亿元，加上结转下年等102.44亿元，支出总量为297.68亿元。收支平衡。

四、2025年财政重点工作

（一）提高财政政策效能。贯彻落实预算法及其实施条例，严格执行市人大批准的预算。坚持党政机关习惯过紧日子不动摇，严格控制一般性支出，强化“三公”经费管理，从严从紧安排非刚性、非重点项目支出。

（二）量入为出保障重点支出。调整优化支出结构，坚持集中财力办大事，压减非急需项目，区分轻重缓急，优化资源配置，完善财政政策，着力保障市委、市政府重大战略、重大部署、重大项目落地。

（三）全力以赴防范化解财政风险。把防范化解财政领域风险作为底线任务，坚持规范管理与风险防控齐抓共管，维护财政运行安全。

（四）综合施策加强财会监督。进一步完善财会监督体系和工作机制，依法依规加强对机关、企事业单位等的财政、财务、会计活动的监督。

（五）提升履职尽责水平。加强财政经济分析，开展重点课题研究，提升财政干部专业化能力。加强纪律教育和监督管理，打造忠诚干净担当的财政队伍，为财政改革发展凝心聚力。