关于宿州市2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告（摘要）

一、落实市六届人大二次会议预算审查决议情况

（一）聚焦涵养财源税源，千方百计做大收入“蛋糕”

落实减税降费政策。全面落实小规模纳税人增值税减免、小微企业和个体工商户所得税优惠等各项税费优惠政策，创新服务举措，优化纳税服务，及时办理各项政策性退税，进一步激发市场活力，切实减轻企业税费负担，全力以赴保障税费红利精准直达。

支持实体经济发展。市级安排惠企政策资金3.8亿元，用于支持金融服务实体经济、科技创新驱动发展、制造业提质扩量增效等十个方面，进一步提振市场信心、稳定发展预期。全市新增市场经营主体11.2万户、居全省第3位，总量达到66.3万户、居全省第4位。

健全综合治税机制。依托现有大数据平台，重新搭建综合治税文件传输平台，实现了市直各部门涉税信息共享。建立财税收入分析会议制度，构建横向联动、上下贯通的组织收入新机制，为协税护税工作有效开展提供了制度保障。

（二）聚焦财政管理改革，持续提升预算管理水平

加强财政资源统筹。加强政府性基金、国有资本经营预算与一般公共预算统筹衔接，根据实际收支情况，兼顾三本预算平衡，2023年市本级安排调入政府性基金7686万元、国有资本经营预算3577万元，用于平衡一般公共预算。

优化财政支出结构。结合零基预算改革要求，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，强化重点领域财政支出保障，“三保”支出足额安排，债券还本付息优先保障，单位一般事务支出和新增项目严格控制。

深化预算绩效管理。开展2023年预算项目评审暨事前绩效评估工作，对市城管局等9家单位、9个项目进行评审，核减资金4.47亿元，核减率62.75%。聚焦教育、科技、民生、社保等重点领域，组织市级财政重点绩效评价19项，评价发现各类问题111个，提出建议87条，涉及市财政资金53.63亿元。

（三）聚焦资产保值增效，强化国有资产管理

搭建资产管理信息平台，全面摸清资产底数。建立和运行资产管理信息系统，并与预算管理、采购管理、财务管理相结合，实物管理与价值管理相结合，实现对资产账实不符等问题的源头监测、预警机制，动态掌握资产变动情况，提升资产管理信息化水平。

推进公物仓高效运转，实现资产余缺调剂。建立政府公物仓，出台制度规范管理，2023年建仓以来，全市已入仓资产数量达613件、价值337.16万元，调剂出仓使用资产294件、价值103.32万元。

加快推进资产处置，有效盘活闲置资产。将市直权属清晰已完成验收的信息化项目30个，总投资额约4.15亿元，划转至市大数据公司统一市场化、专业化运营。财政出资已办理40处不动产登记证，房产面积2.7万㎡。

深化国有企业改革，优化国有经济布局。组织实施新一轮国企改革深化提升行动，持续开展对标一流企业价值创造提升行动，组织市属企业参加视频培训20余次，指导市属企业结合实际制定价值创造实施方案，加强对标成果运用。

（四）聚焦风险防范化解，着力保障财政平稳运行

防范化解地方债务风险。密切关注地方融资平台风险，推动平台公司加快转型，严格政府债务“借、用、管、还”闭环管理，有序化解存量债务，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

实现年度财政收支平衡。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，硬化预算刚性约束。严控预算追加，单位新增项目支出原则上由部门在预算内通过调整支出结构解决。

兜牢基层“三保”底线。优先编制“三保”支出预算，按规定的保障范围和标准编列、不留硬缺口。优先执行“三保”支出预算，“三保”支出未足额保障前不得安排其他支出。

二、2023年预算执行情况

（一）2023年预算收支情况

1.一般公共预算收支情况

全市一般公共预算收入预计完成（下同）161.76亿元，同比增长4.1%。全市一般公共预算支出预计完成（下同）501.79亿元，同比下降0.1%。

市级（包括市本级和经济技术开发区、宿马现代产业园区、高新技术开发区，下同）一般公共预算收入52.56亿元，同比下降5.7%。市级一般公共预算支出152.54亿元，同比增长7.3%。

市本级一般公共预算收入20.45亿元，同比下降10.3%。市本级一般公共预算支出115.88亿元，同比增长12.4%。

2.政府性基金预算收支情况

全市政府性基金预算收入预计完成（下同）112.35亿元。全市政府性基金预算支出152.63亿元。

市级政府性基金预算收入55.28亿元，收入总计80.09亿元。市级政府性基金预算支出58.87亿元，支出总计79.98亿元。

市本级政府性基金预算收入55.13亿元，收入总计76.95亿元。市本级政府性基金预算支出47.19亿元，支出总计76.84亿元。收支相抵，结转下年0.11亿元。

3.国有资本经营预算收支情况

全市国有资本经营预算收入预计完成（下同）2.15亿元，收入总计2.4亿元。全市国有资本经营预算支出1.79亿元，调出资金0.56亿元，支出总计2.35亿元。

市级国有资本经营预算收入1.66亿元，收入总计1.9亿元。市级国有资本经营预算支出1.44亿元，支出总计1.89亿元。

市本级国有资本经营预算收入1.66亿元，收入总计1.9亿元。市本级国有资本经营预算支出1.44亿元，支出总计1.89亿元。

4.社会保险基金预算收支情况

全市社会保险基金预算收入预计完成（下同）213.01亿元，收入总计353.61亿元。全市社会保险基金预算支出185.33亿元。

市级社会保险基金预算收入183.51亿元，收入总计253.51亿元。市级社会保险基金预算支出169.01亿元。

（二）地方政府债务情况

1.地方政府债务限额余额情况

2023年，省财政厅调整我市地方政府债务限额869.95亿元，新增债务限额60.63亿元。2023年全市地方政府债务余额848.18亿元，控制在省财政厅批准的限额以内。

市级地方政府债务限额341.64亿元，新增债务限额11.05亿元。2023年市级地方政府债务余额323.2亿元，控制在省财政厅批准的限额以内。

2.地方政府债务发行情况

2023年全市地方政府债券发行数175.51亿元，其中新增债券60.5亿元、再融资债券115.01亿元。市级地方政府债券发行数83.39亿元。市本级地方政府债券发行数70.28亿元。

3.地方政府债务还本付息情况

2023年各级财政积极通过财政预算、发行再融资债券偿还到期法定债务本息，坚决维护地方政府信誉。

（三）2023年主要财税政策落实和重点财政工作情况

加力提效实施积极的财政政策，促进经济持续回升向好。全市新增专项债券55.62亿元，支持物流、产业园区等多个领域61个项目建设。积极争取中央预算内投资项目资金6亿元，支持交通基础设施建设、棚户区改造等48个重大项目建设。

强化科技创新引领，支持推进高水平创新建设。全市统筹各级各类资金6.9亿元，支持科技创新平台建设、科技成果转化、科技人才团队建设、研发投入等科技创新体系建设。

坚持农业农村优先发展，支持全面推进乡村振兴。落实农业农村优先发展要求，坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，全市一般公共预算安排农林水支出61.83亿元，同比增长10.1%。

加强生态环境保护，支持推动全面绿色转型发展。成功申报全国首批农村黑臭水体治理试点城市和国家区域再生水循环利用试点城市，争取中央资金2亿元，县区配套2.27亿元，治理农村黑臭水体89个。

持续加强民生投入，切实保障和改善民生。全市累计投入7.15亿元，支持办好人民满意的教育。统筹安排资金32.37亿元，支持城乡居民基本医疗保险人均财政补助标准提高至640元/年。

深化财政领域重点改革，全面提升财政管理现代化水平。深化零基预算改革，加强政府奖补政策统筹整合，对超期限、超标准及效益不高的支出政策全面清理，废止一批、修改一批、保留一批，整合出台了2023年惠企政策若干措施，促进经济平稳健康运行。

三、2024年预算草案

（一）2024年预算编制指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会精神，深入落实中央及省市委经济工作会议精神，按照省委常委会宿州现场办公会部署要求，坚持以政领财、以财辅政，持续巩固深化零基预算改革成果，加大财政资金统筹力度，保持必要的支出强度；坚持党政机关习惯过紧日子，严控一般性支出，大力优化支出结构，增强重大战略任务财力保障；强化预算绩效管理，提高财政资源配置使用效率；统筹发展和安全、当前和长远，兜牢兜实基层“三保”底线，防范化解地方债务风险，确保财政运行平稳可持续；加强财会监督，硬化预算约束，持续改善民生，推动全市经济运行持续稳定回升向好，实现质的有效提升和量的合理增长。

（二）2024年主要收支政策

强化重点支出财力保障。按照“先还债后建设、先市场后财政、保民生控一般、保续建压新建”要求，市本级集中财力安排债券还本付息资金25亿元、PPP项目资金9.57亿元，保障政府支出责任，维护政府信誉。

兜牢兜实“三保”底线。按规定的保障范围和标准编列编制2024年“三保”支出预算，严格执行“三保”支出预算，“三保”支出未足额保障前不得安排其他支出。

持续坚持政府过紧日子。党政机关要习惯过紧日子，并将过紧日子要求贯彻预算管理始终。从严从紧编制预算，取消低效无效支出，集中财力保障重大战略任务。

（三）2024年预算收入预计和支出安排

综合考虑经济增长预期目标、财税政策变化等情况，预计2024年全市一般公共预算收入增速5.5%左右，在实际执行中争取更好结果。

1.一般公共预算收入预计和支出安排

市级（包括市本级和经济技术开发区、宿马现代产业园区、高新技术开发区，下同）一般公共预算收入55.99亿元，收入总计151.07亿元。支出相应安排151.07亿元。收支平衡。市本级一般公共预算收入22.4亿元，收入总计115.03亿元。支出相应安排115.03亿元。收支平衡。

2.政府性基金预算收入预计和支出安排

市级政府性基金预算收入73.8亿元，收入总计77.45亿元。支出相应安排77.45亿元。收支平衡。市本级政府性基金预算收入73.8亿元，收入总计76.21亿元。支出相应安排76.21亿元。收支平衡。

3.国有资本经营预算收入预计和支出安排

市级国有资本经营预算收入2.74亿元，收入总计2.84亿元。支出相应安排2.84亿元。市本级国有资本经营预算收入2.37亿元，收入总计2.47亿元。支出相应安排2.47亿元。

4.社会保险基金预算收入预计和支出安排

市级社会保险基金预算收入193.33亿元，收入总计277.83亿元。支出安排186.47亿元。加：结转下年91.36亿元，支出总计277.83亿元。

四、2024年财政重点工作

（一）落实积极的财政政策。落实国家结构性减税降费政策。合理加快财政支出进度，用好惠企政策资金“免申即享”平台，落实财政资金直达机制，推动各项财税政策尽早落地见效。

（二）加强组织收入管理。加强财政、税务及涉税部门联动，在坚决贯彻减税降费政策基础上，加大征管力度，确保应减尽减、应征尽征。

（三）优化支出结构保重点。着力优化支出结构，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，统筹资金优先保障“三保”支出以及债券还本付息等刚性支出，支持经济社会平稳运行。

（四）防范化解地方债务风险。统筹各类资金、资产、资源和各类支持性政策措施，妥善化解存量隐性债务，优化期限结构、降低利息负担，逐步缓释地方债务风险。

（五）进一步严肃财经纪律。深入贯彻落实进一步加强财会监督工作意见及我市实施方案，推动形成财政部门主责监督、有关部门依责监督、各单位内部监督、相关中介机构执业监督、行业协会自律监督的财会监督体系。

（六）提升履职尽责能力水平。全面加强党对财政工作的统一领导，持之以恒加强纪律作风建设，持续增强财政党员干部纪律和规矩意识。